Arvonlisäveropetokset lisääntyneet teräskaupassa – varo liian hyviä tarjouksia

18.10.2018  |  Uutiset

Teräskauppaa käyvien yritysten joukossa on yhä enemmän petollisia toimijoita, jotka jättävät arvonlisäveron ilmoittamatta ja maksamatta myynnistään Suomessa.

Verohallinnon harmaan talouden torjunnan ja Teknisen Kaupan Liiton jäsenyritysten tekemien havaintojen perusteella arvonlisäveropetokset ovat kasvaneet teräskaupassa. 

Suomessa ongelmia on havaittu erityisesti betoniteräksen ja teräsraudoitteiden tuonnissa Baltian maista. Verohallinnon tiedotteessa todetaan, että havaintoja harmaasta taloudesta esiintyy erityisesti pienillä toimijoilla eli niin sanotuissa yhden miehen yhtiöissä ja toiminimillä, mutta myös suuremmissa yrityksissä.

Kun arvioit liiketoimintaa, kiinnitä huomiota näihin asioihin:

  1. Pyytämättä tulevat “liian hyvät” tarjoukset.
  2. Myyjä on uusi, vasta perustettu tai rekisteröity yritys ilman taloudellista tai kaupallista historiaa.
  3. Myyntierät ovat usein suuria suhteessa myyjän liiketoimintahistoriaan.
  4. Yrityksellä tai sen edustajalla ei ole riittävää osaamista tuotteesta tai markkinoista.
  5. Samat yhteys- tai vastuuhenkilöt, mutta yhtiö, sen yhteystiedot ja/tai pankkitili vaihtuvat toistuvasti.
  6. Sama yhtiö, mutta yhteys- tai vastuuhenkilöt vaihtuvat ja samalla hinta laskee olennaisesti.
  7. Myyjä edellyttää käteismaksua myös suuremmissa kaupoissa.
  8. Maksu osoitetaan kolmannelle osapuolelle ja/tai ulkomaiselle tilille.
  9. Maksu pyydetään maksamaan usealle eri tilille.
  10. Maksujärjestelyt eivät vaikuta järjellisiltä tai herättävät epäilyksiä.
  11. Yritystä ei löydy arvonlisäverovelvollisten rekisteristä, vaikka liiketoiminta on laajaa.

Maksun osoitus kolmannelle osapuolelle tai ulkomaiselle tilille sekä maksun suoritus usealle eri tilille voivat olla merkkejä myös korruptiosta tai rahanpesusta.

Yritys voi joutua vastuuseen ostaessaan tuotteita myyjältä, joka ei tilitä myynnistä saamaansa arvonlisäveroa Verohallintoon. Ostajalla on velvollisuus selvittää kauppakumppaninsa luotettavuus. 

EU:ssa teräskauppa on tunnistettu petosherkäksi alaksi. Useat EU-valtiot, muun muassa Puola, Viro ja Latvia, ovat ottaneet teräskaupassa käyttöön arvonlisäveron käännetyn verovelvollisuuden osana harmaan talouden torjuntaa.

Minna Petäinen

Tulosta

Haluatko lisää hyötytietoa taloudesta?

Tilaa tästä Veronmaksajien ilmainen uutiskirje.
Voit peruuttaa sen koska tahansa.